ОРГАНИЗАЦИЯ, МЕТОДИКА, ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ КОМПЛАЕНС–КОНТРОЛЯ

Ольга КОВАЛЬ Молдавский государственный университет

Rezumat

Под комплаенс подразумевается часть системы управления/контроля в организации, связанная с комплаенс- рисками – рисками несоответствия, несоблюдения требований законодательства, нормативных документов, правил и стандартов надзорных органов, отраслевых ассоциаций и саморегулируемых организаций, кодексов поведения и т.д. Комплаенс-риски в конечном итоге могут проявлятся в форме применения юридических санкций или санкций регулирующих органов, а также финансовых или репутационных потерь как результат несоответствия законам, правилам и стандартам в сфере комплаенса. Ключевые слова: кантроль, комплаенс, управление рисками, комплаес-контроль, контроль соответствия, политика комплаенс, комплаенс-риски, принципы комплаенс, отмывание доходов, контролер.